Abstract
The check represents an commercial document which occupy wide scope of financial circulation. The check also represents an legal instrument for formation, currency, guarantee before spending and expiring checking so there exist an sanctions rules should apply on the person who deal with it without sufficient balance. The aim of this study is to give an features to avoid illegal using for check which is passing through two stages: First: carrying out verification on the opening-operating banks account to avoid undesirable currency. Second: carrying out verification on the form of the check without any counterfeiting, distortion according to this direction so we may study the subject and the base of these verifications in practical reality which takes two procedures : The first: the verification on the form check itself. The second: the verification on the personality which demand for spending check, so we study these directions by two chapter.
Abstract
يمثل الشيك ورقه تجاريه شائعة في التعامل المالي وهو أداة قانونيه للوفاء تغني عن الاستخدام اليدوي للنقود وقد وضعت لهذه ألورقه قواعد قانونيه تفصيلية من حيث الإنشاء والتداول والضمان والوفاء والانقضاء فضلا عن قواعد جزائية تعاقب على التعامل بها دون وجود رصيد لها .ولغرض تجنب الاستخدام السيئ للصك تحرص المصارف على اتخاذ الإجراءات الوقائية وبمرحلتين:الأولى:ممارسه الرقابة على فتح وتشغيل الحساب المصرفي لتجنب التعامل مع أشخاص غير مرغوبين الثانية:تحرص المصارف على تدقيق الصكوك المسحوبة قبل المبادرة بصرفها للتأكد من صحة الشيك وجدية التعامل به بعيدا عن التزوير والتحريف .وعلى هذا الأساس فان البحث يتناول ماهية أساس هذه التدقيقات المصرفية في الواقع العلمي والتي تتمثل بالتأكد من سلامه الصك المطالب بقيمته والتأكد من صفه المطالب بقيمته سنبحث ذلك في مطلبين الأول للتأكد من سلامه الصك والمطلب الثاني للتأكد من صفه المطالب به.